永州市財政局2017年度部門決算公開說明

第一部分  機構設置及部門職責情況

一一、單位基本情況及部門決算單位構成

根    根據(jù)《永州市人民政府辦公室關于印發(fā)永州市財政局主要職責內設機構和人員編制規(guī)定的通知》（永政辦發(fā)〔2011〕34號）、《關于市財政局有關職責和機構編制調整的通知》（永編辦發(fā)〔2015〕60號）規(guī)定，市財政局內設機構24個，并按規(guī)定設置了機關黨委和群團組織，歸口管理10個下屬單位。市財政局及下屬單位核定全額撥款編制181名、財政補助編制45名。目前，全局實有在職人員188人。

二二、本單位主要工作主要職責

（一）組織貫徹執(zhí)行國家、省財稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全市財政制度、改革方案，指導全市財政工作；分析預測宏觀經濟形勢；提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議；貫徹執(zhí)行有關分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅意見。

（二）起草財政、財務、會計管理規(guī)范性文件并監(jiān)督實施。

（三）承擔市本級各項財政收支管理的責任。負責編制年度市本級預決算草案并組織執(zhí)行。代編全市財政收支預算，匯總全市財政總決算；受市人民政府委托，向市人民代表大會報告市本級、全市預算及其執(zhí)行情況，向市人大常委會報告決算。組織制訂市本級經費開支標準、定額，負責審核批復部門（單位）的年度預決算。

（四）負責政府非稅收入管理，負責政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費，管理財政票據(jù)。貫徹執(zhí)行彩票監(jiān)督管理政策和有關辦法，管理彩票市場，會同有關部門監(jiān)督和管理彩票公益金，管理其他彩票資金。

（五）貫徹執(zhí)行國庫管理制度、國庫集中支付制度，指導和監(jiān)督市本級國庫業(yè)務，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作。負責制定政府采購制度并監(jiān)督管理。

（六）貫徹執(zhí)行國家、省稅收法律、行政法規(guī)和稅收調整政策，反饋政策執(zhí)行情況，提出調整建議。參與市管理權限內有關稅收政策及稅收政策調整方案的調查研究，提出對策建議。

（七）負責制定全市行政事業(yè)單位國有資產管理規(guī)章制度，會同有關部門管理行政事業(yè)單位國有資產，制定需要全市統(tǒng)一規(guī)定的開支標準和支出辦法，負責財政預算內行政、事業(yè)單位和社會團體的非貿易外匯管理。

（八）負責審核和匯總編制全市國有資本經營預決算草案，制定國有資本經營預算的制度和辦法，收取市本級企業(yè)國有資本收益，組織實施企業(yè)財務制度，按規(guī)定管理地方金融類企業(yè)國有資產，參與擬訂企業(yè)國有資產管理相關制度，負責市級國有宣傳文化、金融類企業(yè)的國有資產管理，按規(guī)定管理資產評估工作。

（九）負責辦理和監(jiān)督市財政經濟發(fā)展支出、市級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂市建設投資的有關規(guī)定，組織實施基本建設財務制度，負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。負責農業(yè)綜合開發(fā)管理工作。

（十）會同有關部門管理全市財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實施社會保障資金（基金）的財務管理制度，編制全市社會保障預決算草案。

（十一）貫徹執(zhí)行政府內外債務管理的政策、制度和辦法，防范財政風險。負責統(tǒng)一管理市政府外債，制定基本管理制度。按規(guī)定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款。承擔財稅領域交流與合作的具體工作。

（十二）負責管理全市的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，組織實施國家統(tǒng)一的會計制度，在全市組織實施會計行政法規(guī)規(guī)章，指導和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務所的業(yè)務，指導和管理社會審計。

（十三）監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策和建議。

（十四）承辦市人民政府交辦的其他事項。

（十五）研究制定政府與社會資本合作（PPP）相關政策規(guī)定，支持政府與社會資本合作項目建設，管控項目建設風險，指導全市政府與社會資本合作工作。

（十六）加快推進全面深化財稅改革工作職責，建立全面規(guī)范、公開透明的財政預算制度，逐步建立與國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化相適應的公共財政制度。

（十七）劃入原市鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政局的職責。

（十八）劃入原市稅費改革辦公室的職責。

（十九）劃入市非稅收入征收管理局原承擔的行政職能。

第第二部分  永州市財政局2017年度部門決算表

（一）收入支出決算總表

（二）收入決算表

（三）支出決算表

（四）財政撥款收入支出決算總表

（五）一般公共預算財政撥款支出決算明細表

（六）一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

（七）政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

（八）部門“三公”經費決算及相關信息統(tǒng)計表

第三部分 永州市財政局2017年度部門決算情況說明

（一）收入支出決算總體情況說明

本    本年度收入3867.21萬元（其中財政撥款收入3867.21萬元），較上年度收入3277.64萬元增加17.99%，主要原因是財政撥款收入增加，基金撥款收入減少。支出3983.96萬元，其中：一般公共服務支出3509.68萬元，科學技術支出2.52萬元，文化體育與傳媒支出2萬元，社會保障和就業(yè)支出115.76萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出49萬元，節(jié)能環(huán)保支出5萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出30萬元，農林水支出24萬元，資源勘探信息等支出15萬元，商業(yè)服務等支出8萬元，國土海洋氣象等支出44萬元，住房保障支出10萬元，其他支出162萬元，較上年度支出3219.31萬元增加23.53%，主要原因是上年度的工程款在本年度支付。年初結轉和結余116.75萬元，年末結轉和結余6.99萬元。

（二）收入情況決算說明

本    本年收入3867.21萬元，主要來源是財政撥款收入。其中：一般公共服務支出收入3399.92萬元，占總收入的87.91%；科學技術支出收入2.52萬元，占總收入的0.06%；文化體育與傳媒支出收入2萬元，占總收入的0.05%；社會保障和就業(yè)支出收入115.76萬元，占總收入的2.99%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出收入49萬元，占總收入的1.27%；節(jié)能環(huán)保支出收入5萬元，占總收入的0.13%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出收入30萬元，占總收入的0.78%；農林水支出收入24萬元，占總收入的0.62%；資源勘探信息等支出收入15萬元，占總收入的0.39%；商業(yè)服務等支出收入8萬元，占總收入的0.21%；國土海洋氣象等支出收入44萬元，占總收入的1.14%；住房保障支出收入10萬元，占總收入的0.26%；其他支出收入162萬元，占總收入的4.19%。

（三）支出情況決算說明

     本年支出3976.96萬元，主要由基本支出3173.17萬元和項目支出803.8萬元構成?；局С鲋?，一般公共服務支出2705.89萬元，占總支出的68.04%；科學技術支出15.28萬元，占總支出的0.38%；文化體育與傳媒支出2萬元，占總支出的0.05%；社會保障和就業(yè)支出115.76萬元，占總支出的2.91%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出49萬元，占總支出的1.23%；節(jié)能環(huán)保支出5萬元，占總支出的0.13%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出30萬元，占總支出的0.75%；農林水支出24萬元，占總支出的0.60%；資源勘探信息等支出15萬元，占總支出的0.38%；商業(yè)服務等支出8萬元，占總支出的0.20%；國土海洋氣象等支出44萬元，占總支出的1.10%；住房保障支出10萬元，占總支出的0.25%；其他支出162萬元，占總支出的4.07%。

（四）財政撥款收入支出決算總體情況說明

本年度財政撥款收入3867.21萬元，其中：一般公共預算財政撥款3837.21萬元，政府性基金預算財政撥款30萬元。較上年度決算收入3277.64萬元增加17.99%，主要原因是財政撥款收入增加，基金撥款收入減少。本年度財政撥款支出3976.96萬元，其中：一般公共預算財政撥款3946.96萬元，政府性基金預算財政撥款30萬元。較上一年決算支出3219.31萬元增加23.53%，主要原因是上年度的工程款在本年度支付。年初結轉和結余116.75萬元，年末結轉和結余6.99萬元。

（五）一般公共預算財政撥款支出決算情況

     本年度一般公共預算財政撥款支出3946.96萬元，占本年支出的99.25%，較上年度一般公共預算財政撥款支出3050.88萬元增加29.37%。主要原因是年底預算追加了會議費和培訓費。會議費追加原因是為全面貫徹落實好市委、市政府的安排部署，我局加強了2017年度財政工作的調度和協(xié)調，召開相關會議16次，發(fā)生會議費33.2萬元，較2016年壓減了26.2萬元。但因當年預算（24萬元）不足，而年中“雙過半”和年終收支調度等相關會議確有必要召開，因此通過追加預算方式增加了局機關會議費支出。培訓費追加原因是為打造高素質專業(yè)化財政干部隊伍，經市委組織部批準，組織全市財政系統(tǒng)在上海財經大學舉辦“財政干部素質提升班”，約130人參加培訓，此項形成培訓費68萬。另為認真落實中央、省、市相關部門關于干部培訓、調訓的工作安排，我局積極委派干部參加各類培訓，培訓費相應較快增長。而年度預算一般在上年度11月份制定完成，我局2017年度培訓費和會議費的追加費用發(fā)生時間都在年中，且報請了市委、市政府批準，存在時間差的客觀原因。

（六）一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

基    基本支出3143.17萬元，占總支出的79.03%。①人員經費2337.06萬元，其中：人員經費的工資福利支出2217.15萬元，主要由基本工資829.09萬元、津貼補貼406.24萬元、獎金707.5萬元、其他社會保障繳費173.88萬元、伙食補助4.96萬元、其他工資福利支出95.48萬元構成；人員經費的對個人和家庭的補助支出119.91萬元，主要由撫恤金15.16萬元、生活補助58.13萬元、醫(yī)療費15.83萬元、其他對個人和家庭的補助支出30.79萬元構成。②公用經費806.11萬元，其中：商品服務支出的辦公費77.82萬元、商品服務支出的印刷費59.5萬元、商品服務支出的咨詢費13.72萬元、商品服務支出的手續(xù)費0.01萬元、商品服務支出的水費7.31萬元、商品服務支出的電費62.57萬元、商品服務支出的郵電費0.49萬元、商品服務支出的物業(yè)管理費14.12萬元、商品服務支出的差旅費86.46萬元、商品服務支出的維修（護）費75.71萬元、商品服務支出的會議費33.23萬元、商品服務支出的培訓費22.15萬元、商品服務支出的公務接待費65.51萬元、商品服務支出的專用材料費2.12萬元、商品服務支出的勞務費8.53萬元、商品服務支出的委托業(yè)務費26.84萬元、商品服務支出的工會經費173.88萬元、商品服務支出的公務用車運行維護費33.9萬元、商品服務支出的其他交通費（公車改革補助）42.23萬元。

（七）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

本    本年度“三公”經費預算131萬元，決算支出99.41萬元，較上年度決算支出138.35萬元下降28.1%。其中：公務接待費65.51萬元，主要用于執(zhí)行公務、考察調研、檢查指導等公務活動開支的交通費、住宿費、公務接待費等，較上年度決算支出72萬元下降9%，主要原因是我局加強了公務接待管理，較好地貫徹落實了中央、省市厲行節(jié)約和作風建設方面的規(guī)定；公務用車購置及運行維護費33.9萬元，主要用于公務用車燃油、通行費、維修、保險等方面支出，本年度無車輛購置支出，較上年度決算支出66.35萬元下降48.9%，主要原因主要是因為公車改革的實施，使得車輛燃油費、維護費大大減少，同時嚴格控制接待人次與接待標準。公務接待費和公務用車運行維護費在基本支出中列支。

（八）政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

 本年度基金收入市其他國有土地使用權出讓收入安排的支出30萬元，主要用于稅金及附加的費用開支。

（九）預算績效情況的說明

我    我局按照相關預算績效管理要求，按時申報績效目標，及時進行績效監(jiān)控，積極開展部門整體支出和專項支出自評，對預算管理中存在的問題進行了梳理，對相關部門提出了一些建議及改進措施，較好的完成了全年預算績效管理工作。

（十）其他重要事項

（1）機關運行經費支出決算情況。本年度機關運行經費支出108萬元，主要用于市局機關及9個下屬單位的日常運行支出，其中：辦公費27萬元、印刷費5萬元、會議費6萬元、培訓費3萬元、差旅費10萬元、公務接待費40萬元、公務用車維護12萬元、日常維修費5萬元。較上年度決算支出110.11萬元下降1.9%。

 （2）年度政府采購支出決算情況。我局2017 年度政府采購支出總額766.8萬元，均按照政府采購相關文件規(guī)定辦理了相關采購手續(xù)，其中：政府采購貨物支出15.6萬元、政府采購工程支出702.5萬元、政府采購服務支出48.7萬元。

 （3）國有資產占用情況。截至2017 年12 月31 日，本部門共有車輛3輛，其中：一般公務用車3 輛。

第四部分  名詞解釋

基基本支出：為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

項項目支出：在基本支出以外為完成相關行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的各項支出。 

““三公”經費：通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。 

機機關運行經費：各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。 

第五部分  部門聯(lián)系方式

地地址：永州市冷水灘區(qū)湘江東路36號，郵編：425000，聯(lián)系人：鄧楚才，聯(lián)系電話：0746-8369553。

永州市財政局2017年度部門決算公開報表